如何进行期末自动结转？阿优精灵一键关账与反结账指南
【功能简介】期末结转是财务人员每月工作的“最后一公里”。阿优精灵通过智能化的结转引擎，将复杂的“计提折旧、税金计算、成本结转、损益结转”等动作集成为一键操作，并提供严格的结账检查，确保关账数据准确无误。
一、 期末结转标准流程（三步走）
进入 【结转】 页面，系统已为您预设了标准的关账路径：
第一步：自动生成机制凭证
无需手工计算，点击 【一键生成凭证】 按钮，系统将按以下顺序自动生成凭证：
- 计提折旧：自动抓取资产管理模块数据，生成本月折旧凭证。
- 转出未交增值税：自动计算本期应转出的增值税额。
- 计提税金及附加：根据本期税金数据自动计提。
- 结转销售成本：自动计算并结转主营业务成本。
- 结转损益：（最后执行） 将所有损益类科目余额转入“本年利润”，确保损益科目余额为零。
注意：请务必先生成前几项凭证，最后再生成“结转损益”凭证，否则会导致损益数据不完整。
第二步：配置自定义结转（进阶）
如果企业有特殊的周期性业务（如“按比例分摊房租”），点击右上角 【设置】 可配置自定义结转模板：
- 启用/禁用：除了“结转损益”必须启用外，其他模板（如计提税金）如无需使用可手动禁用。
- 模板编辑：支持自定义借贷方科目及取数规则。
第三步：期末结账与自动检查
凭证生成完毕后，点击 【结账】 按钮。系统会立即启动智能体检程序，检查以下项目：
- 是否存在未审核凭证？
- 资产负债表是否平衡？
- 损益类科目余额是否为零？
- 现金/银行存款是否出现负数？
只有全部检查通过，系统才会执行结账操作，锁定本期数据，自动跳转至下一会计期间。
二、 反结账：如何修正历史数据？
如果结账后发现上个月有凭证录错，或者漏录了发票，需要使用 【反结账】 功能“时光倒流”。
操作步骤：
- 在结转页面顶部，切换到 【反结账】 选项卡。
- 选择月份：点击需要重新开启的月份（例如现在是5月，想改3月的账，需选择3月）。
- 确认操作：点击确认。系统将自动撤销该月份及之后所有月份的结账状态（即3、4、5月都会变为“未结账”状态）。
风险提示：反结账后，请务必按月份顺序（3月->4月->5月）重新执行“结转损益”和“结账”操作，以确保科目余额的连续性。
三、 常见问题 (FAQ)
Q1：点击“结账”时提示“损益科目余额不为零”怎么办？
A：这通常是因为生成“结转损益”凭证后，又新增或修改了损益类凭证（如补录了一笔收入）。解决方法：
- 删除已生成的“结转损益”凭证。
- 重新点击“一键生成凭证”中的“结转损益”。
Q2：为什么“计提折旧”生成的凭证金额是0？
A：请检查 资产管理 模块中是否已录入固定资产卡片，且本月未进行过折旧计提。
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