一、功能介绍

功能定位：面向企业所得税汇算清缴项目，围绕项目资料和目标成果，参与资料读写、数据处理、核查分析与底稿填写。

AI承担的工作

税务师负责：业务实质确认、重大调整确认、风险判断、最终成果确认。

使用端：阿优精灵AI智能税务平台-桌面版。

二、操作指导

步骤 1：准备项目资料与底稿模板

资料准备（整理到本地文件夹）

模板准备：确定本次需要填写的底稿模板或子表（收入类、成本费用类、资产类核查底稿，税会差异分析表，纳税调整明细表等）。

步骤 2：进入并连接文件夹

1. 打开阿优精灵桌面版，进入汇算清缴助手
2. 选择本次任务对应的工作阶段开始

连接项目资料所在的本地文件夹

步骤 3：引用企业资料

用 @ 引用需要的资料文件：

步骤 4：指定底稿模板与任务范围

1. 用 @ 引用需要填写的底稿模板或子表

指定本次任务的处理范围

步骤 5：执行并查看结果

提交后，AI自动读取资料、完成数据处理，并根据任务要求填写底稿。

填写结果同时提供两列信息：

步骤 6：复核底稿

按以下顺序逐项复核：

① 核对数据来源
确认取数出处与项目实际一致——跨表引用是否正确、期间是否匹配、科目归集是否恰当。

② 核对政策参考
确认条款适用范围、适用条件与生效时间。涉及优惠政策的，确认企业是否满足条件、留存备查资料是否齐全。

③ 重点核查调整事项
纳税调整金额较大或判断难度较高的项目（视同销售、关联交易、资产损失、研发费用加计扣除等），逐一回到业务事实确认。

④ 检查勾稽关系
调整明细表与各项目核查底稿之间、底稿与申报表之间的数据应相互印证。

步骤 7：确认并交付

复核通过后确认底稿，形成项目交付成果。底稿的专业结论与最终责任由税务师承担，交付前应完成复核并留痕。

操作要点

• 一次任务建议只处理一个底稿模板，范围清晰、结果更可用
• 资料尽量齐全，缺失资料会导致相关核查项无法完成
• 调整事项不直接采用AI结论，需回到业务事实确认

三、常见问题

Q1：底稿能直接交付吗？
AI出具的内容需要经专业人员复核确认后使用。

Q2：一次完整汇算清缴消耗多少点数？
从资料准备、账务核查、底稿与报告生成到最终交付，完整流程约消耗 10,000 点。按企业专业版 50,000 点/月计算，约可支持 5 次完整流程。实际消耗随资料量与核查范围变化。

Q3：没有底稿模板可以吗？
建议准备，也可以下载我们提供的审核模板。AI按指定模板填写，模板越明确，输出越接近可直接复核的状态。

Q4：为什么汇算清缴要用桌面版？
项目需同时处理大量企业文件，并在多个环节持续调用资料，本地文件读写是完成这类任务的前提。

Q5：AI会漏查事项吗？
AI按指定范围和规则处理。范围和模板设定越完整，覆盖越全面；最终完整性由复核环节把关。